"Good Bye, Dragon Inn» er en varm hyllest til den legendariske regissøren King Hu. Samtidig gir den et melankolsk og morsomt innsyn på den litt forfalne tilstanden filmmediet og mange kinoer i dag befinner seg i. King Hus klassiske kung-fu film «Dragon Inn» danner bakteppet for Tsais utforsking; filmen flimrer over lerretet i bakgrunnen, mens kamera driver rundt i kinobygget og tar til seg de forskjellige ting som foregår der. Lyder fra Hus film danner et fragmentert lydspor til begivenhetene vi blir vitne til. En japansk turist søker ly fra pøsregnet utenfor. Publikum og andre mennesker trasker urolig rundt i skyggene. Gamle spøkelser dukker opp for å se seg selv en siste gang på lerretet. Dette er en film for alle som elsker kinoens mørke.